昌江黎族自治县

2017年预算调整方案说明

根据《预算法》的规定，在预算执行中出现需要增加或者减少预算总支出的、需要调入预算稳定调节基金的以及需要增加举借债务数额等情况的，应当进行预算调整。

一、2017年财政预算调整的主要原因

根据海南省财政厅《关于下达2017年省级转贷市县新增债券额度的通知》（琼财预〔2017〕797号），2017年省财政厅下达我县新增政府债券额度45,000万元，其中一般债券额度19,000万元，专项债券额度26,000万元。按规定需纳入预算管理并进行预算调整。

二、2017年预算调整的内容

对2017年一般公共预算总收支和基金总收支进行调整。具体如下：

（一）一般公共预算收支方面的调整

1、收入方面调增一般公共预算收入19,000万元，是地方政府一般债券转贷收入。

2、支出方面调整19,000万元（调增减相抵后）。

调增一般公共预算支出20,200万元，其中：

（1）调增地方政府一般债券项目支出19,000万元。其中主要项目有：昌江循环经济工业园区基础设施项目7,200万元、昌江木棉学校和芒果幼儿园项目（一般债券）4,000万元、环城东路改扩建工程3,500万元等，具体项目详见简表。

（2）调增安葬费及抚恤金支出1,200万元。主要原因是根据省人社厅、民政厅、财政厅联合下发的《关于机关事业单位工作人员及退休人员死亡丧葬补助金和一次性抚恤金发放有关问题的通知》（琼人社发[2017]100号）的精神，进入新机关单位的工作人员及退休人员死亡，其丧葬补助金和一次性抚恤金所需资金，由同级财政承担。因年初预算时，相关政策没有出台，造成预留资金出现缺口，为确保资金及时发放，现调增1,200万元。

调减一般公共预算支出1,200万元。其中：调减消化历年挂账1,200万元。

2017年，我县年初一般公共预算总收入311,507万元，调增收入19,000万元，调减收入0万元，经调整后,一般公共预算总收入330,507万元；年初一般公共预算总支出311,507万元，调增支出20,200万元，调减支出1,200万元，调增减相抵后,一般公共预算总支出330,507万元，收支相抵平衡。

（二）基金预算收支方面的调整

1、收入方面调增基金预算收入26,000万元，是地方政府专项债券转贷收入。

2、支出方面调增基金预算支出26,000万元。是地方政府专项债券项目支出。其中主要项目有：交通扶贫项目6,000万元、昌江县石碌河第三大桥3,500万元、昌江木棉学校和芒果幼儿园项目（专项债券）3,000万元、昌江县叉河至霸王岭旅游公路工程3,000万元等，具体项目详见简表。

2017年，我县年初基金预算总收入29,329万元，调增收入26,000万元，调减支出0万元，基金预算调增减相抵后总收入55,329万元;年初基金预算总支出29,329万元，调增支出26,000万元，调减支出0万元，调增减相抵后基金预算总支出55,329万元，调整后基金收支平衡。

2017年，我县年初一般公共预算和基金预算总收入为340,836万元，调增收入45,000万元，调减收入0万元，调增减相抵后一般公共和基金预算总收入数为385,836万元；年初一般公共和基金预算总支出为340,836万元，调增支出46,200万元，调减支出1,200万元，调增减相抵后一般公共和基金预算总支出为385,836万元，收支平衡。

                                   2017年9月4日