昌江黎族自治县人民政府

关于2020年度审计工作报告反映问题

整改情况的报告

2021年，县委、县政府高度重视审计整改工作，深入学习贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，认真贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》有关部署要求，按照沈晓明书记在省委审计委员会专题会议上的讲话要求，扎实抓好审计整改工作，切实增强做好审计工作和审计整改工作的责任担当，以有力举措推进审计整改工作取得实效。

一、2020年度审计工作报告反映问题整改情况

总体看，去年的审计整改质量较往年进一步提高，立行立改的问题已全部整改到位；分阶段整改和持续整改的问题，各部门都制定针对性、操作性强的整改方案，按时间节点抓整改落实。2020年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题已基本整改完毕。2020年度审计工作报告反映审计项目7个方面100个问题，已整改100个，整改率为100%。主要情况如下：

（一）2020年度县本级预算执行审计涉及22个问题，已整改22个，整改率为100%。主要整改情况：一是非税收入未及时上缴，涉及金额19683.96万元，已将未及时上缴的19683.96万元全部清理入库。二是非税专户未明款未及时清理，涉及金额1389.38万元，未明款1389.38万元现已清零。三是5个单位实有资金账户结余结转两年以上存量资金未收回财政，涉及金14330.03万元，县财政局已收回上述存量资金。

（二）2020年县部门预算执行审计涉及18个问题，已整改18个，整改率为100%。主要整改情况：一是县资规局违规开具非税收入一般缴款书，涉及金额56.85万元，县资规局已按程序缴纳该费用。二是县人社局等3家单位公务车管理不规范，未执行一车一卡加油制度，上述单位已办理加油卡，严格执行一车一卡加油制度。三是辅助调查员管理不规范，县统计局于2021年8月已与29名辅助调查员签订了聘用协议，并购买了2021年人身意外保险。

（三）昌江县医疗保险基金审计涉及11个问题，已整改11个，整改率为100%。主要整改情况：一是中国邮政集团有限公司海南省昌江分公司少报基数少缴社会保险费10.56万元，问题涉及的金额10.56万元已补缴完毕。二是县社会保险服务中心未及时拨付医保基金378.6万元，问题涉及的金额378.6万元已拨付完毕。三是取消加成补偿机制未落实，未拨付财政补助资金124万元，问题涉及金额124万元已完成资金拨付。

（四）2020年度地方政府债券资金分配使用绩效情况审计涉及5个问题，已整改5个，整改率100%。主要整改情况：一是本级地方政府性债务风险预警和控制机制不完善，已提请县政府印发《昌江黎族自治县人民政府办公室关于成立昌江黎族自治县政府性债务管理领导小组的通知》（昌府办函〔2021〕94号），按要求成立本级政府性债务领导小组。二是部分债券项目资金调整使用未及时备案，县财政局今后将严格按照地债管理办法等相关规定进行，并及时报省财政厅备案。三是昌垦路工程项目建设滞后，造成债券资金效益不高，县财政局已向相关单位发函并督促单位加快项目建设及资金支出进度，如未在规定时间内完成支出，将按照有关规定收回，调整至符合债券资金使用方向且急需支出的其他项目。

（五）昌江城投公司2018至2019年资产负债损益审计涉及13个问题，已整改13个，整改率100%。主要整改情况：一是财政资金2009.96万元长期闲置，总共退回县财政局1815万元。其余194.96万元用于其他项目支出。二是6个已完工项目未及时办理竣工验收手续，6个项目已完成竣工验收。

二、存在的问题

一是整改重视不够。部分责任单位对审计整改工作中重视不够，没有认识到审计整改的重要意义，没有把审计整改工作放在第一位，没有承担主管部门的监督管理责任，没有在规定期限内抓好审计整改工作。

二是整改工作缺乏主动性。被审计单位不主动推动审计整改工作，不采取积极措施整改审计发现问题，不自觉报送审计整改进展情况，对审计查出问题的整改，讲客观原因多，提主观原因少，往往采取避重就轻、避实就虚、敷衍了事等方法，或者有意识的进行选择性整改。

三是整改进度缓慢。部分问题整改速度缓慢，整改推动不及时，整改效率低，整改时间超过规定的2个月整改时限，甚至部分问题拖拖拉拉一年后才完成整改。

三、下一步工作打算

一是压实整改责任。各单位要抓实抓紧自身整改主体责任，认真落实整改要求，强力度确保问题清零。“一把手”作为整改工作第一责任人，要亲自抓、亲自管，并对整改结果负责。

二是加大整改力度。各单位要分类施策，制定整改方案，建立任务清单，明确整改时限及责任人等，倒排时间表，按照整改要求，切实落实整改，不留死角、不打折扣，确保审计查出问题彻底整改到位。

三是确保整改质量。县审计局持续开展审计整改“回头看”和后评估工作，确保整改合规到位、扎实有效，做到原因查找到位，整改措施到位，责任追究到位，切实提高审计整改成效，促进经济社会高质量发展。