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来源： 昌江县水务局 | 发文机关： 昌江县水务局 |
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昌江黎族自治县水务服务中心2024年度部门决算公开报告
目 录
第一部分 基本情况 2
一、县水务服务中心主要职责 2
二、机构设置 2
第二部分 2024年度县水务中心决算公开表 2
第三部分 2024年度县水务服务中心决算情况说明 3
一、收入支出总体情况说明 3
二、收入决算情况说明 4
三、支出决算情况说明 4
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9
十、预算绩效情况说明 11
十一、其他重要事项情况说明 13
第四部分 名词解释 15
第一部分 基本情况
一、县水务服务中心主要职责
1、贯彻执行党和国家有关水务工作的法律、法规、方针政策，经批准且组织实施。
2、统一管理全县水资源（含空中水、地表水、地下水）。组织编制全县水资源综合利用规划、计划监督实施；组织重要建设项目的水资源论证和防洪论证工作；公布全县水资源公报；指导全县水文工作和水资源信息系统建设。
3、组织制定全县水资源保护规划；监测江河湖库有水量、水质；组织制定重要江河、湖泊的水功能区划；提出水域纳污能力以及限制排污总量的意见；负责江河、湖泊、水库等新建、改建和扩大排污口的审查工作，协助饮用水源的保护工作。
4、组织编写全县水利建设项目建议书、可行性研究报告和初步设计报告；指导、监督全县水利工程项目建设。
5、组织、指导全县水务工程设施、水域、河道的管理和保护工作；指导、监督全县江河综合治理以及开发利用。
6、组织协调农田水利基本建设；指导、监督灌区建设、节水改造和以防洪、灌溉、供水为主的水力发电工程以及农村小水电的管理与运行；指导有关部门做好水库移民工作。
7、负责全县城镇供水节水、农村饮水的指导和管理工作；审查城乡供水企业的资质；指导城镇供水节水、排污和中水回用设施建设和管理工作；参与城镇供水价格核定工作。
8、指导全县排涝、污水处理和中水回用，参与污水处理和中水回用价格核定和“地热水”、矿泉水取用许可职能工作。
9、指导、监督、管理全县计划用水、节约用水工作，拟定节约用水政策，指导编制节约用水规划和年度计划，并监督实施。
10、负责全县水土保持工作。组织制定水土保持规划，指导水土流失的监测和综合治理；审批开发建设项目水土保持方案并监督实施。
11、指导全县水政监察和水行政执法工作，协调处理水事纠纷。
12、负责大中型水库移民后期扶持工作。
13、负责水务科技工作，负责新技术、新工艺的推广、应用与交流组织或参与有关水务工作的对外交流活动指导全县水务队伍建设。
14、负责对全县水务资金的管理使用，协同有关部门监管水务行业国有资产。
15、负责对所属单位贯彻执行党和国家的法律、法规、方针政策的情况进行检查监督，协同有关部门监管其非经营性国有资产。
16、承办县政府和上级部门交办的其他工作。
二、机构设置
纳入县水务局2025年部门预算编制范围的二级预算单位包括：
1.昌江黎族自治县水务服务局本级
2.昌江黎族自治县水务服务中心
3.昌江黎族自治县石碌水库工程管理服务中心
（注：如果是基层预算单位，没有下属单位的，可只说明单位内设机构即可。）
第二部分 2024年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
二、收入决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表
以上报表见附件1。
第三部分 2024年度县水务中心决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
2024年度县水务中心收入总计16679.38万元，支出总计16679.38万元，包括一般公共预算本年收入6632.78万元、上年结转1455.41万元，政府性基金预算本年收入8591.18万元；支出总计16679.38万元，包括一般公共服务支出90.84万元、社会保障和就业支出59.39万元、卫生健康支出48.49万元、节能环保支出2880.90万元，城乡社区支出7603.97万元，农林水支出3102.73万元，住房保障支出26.15万元，灾害防治及应急管理支出5.74万元，其他支出1405.75万元，结转下年1455.41万元。
（一）收入总计主要构成
本年收入15223.96万元。
使用非财政拨款结余0万元，较2023年度决算数增加5152.26万元，主要原因是一般公共预算财政拨款及政府性基金预算财政拨款增加。
年初结转结余1337.95万元，主要是一般公共预算财政拨款及政府性基金预算财政拨款，较2023年度决算数减少117.46万元，下降9%，主要原因是一般公共预算财政拨款及政府性基金预算财政拨款支出。
（二）支出总计主要构成
本年支出15223.96万元。
结余分配0万元，主要是与上年度持平（资金分配去向），较2023年度决算数持平，0%，主要原因是是与上年度持平。
年末结转结余1325.41万元，主要是一般公共服务支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、住房保障支出及灾害防治及应急管理支出，较2023年度决算数增加117.46万元，下降9%，主要原因是一般公共服务支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、住房保障支出及灾害防治及应急管理支出增加。
（注：2024年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2023年度相关决算数据可取自2023年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）
二、收入决算情况说明
本年收入15223.96万元，其中：财政拨款收入15223.96万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）
三、支出决算情况说明
本年支出15223.96万元，其中：基本支出370.62万元，占3%；项目支出14853.34万元，占97%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入16561.91万元，支出16561.91万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加5034.8万元，增长31%，主要原因：一是一般公共预算财政拨款增加；二是政府性基金预算财政拨款增加。支出增加5031.8万元，增长31%，主要原因：一般公共服务支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、住房保障支出及灾害防治及应急管理支出减少。
财政拨款年初结转结余1337.95万元，主要是上年项目资金支付缓慢，较2023年度决算数减少117.46万元，下降9%，主要原因是政府性基金预算财政拨款加快。
财政拨款年末结转结余1337.95万元，主要是当年资金支出较缓慢，较2023年度决算数减少117.46万元，下降9%，主要原因是一般公共支出较缓慢。
（注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出6632.78万元，占本年支出合计的44%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加459.53万元，增长7%，主要原因是一般公共服务支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、住房保障支出及灾害防治及应急管理支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出6632.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出90.84万元，占2%；社会保障和就业（类）支出59.39万元，占1%；卫生健康支出（类）支出48.49万元，占1%；节能环保支出（类）支出2880.9万元，占44%；城乡社区支出（类）支出573.93万元，占9%；农林水支出（类）支出2947.35万元，占42%；住房保障（类）支出26.15万元，占1%；灾害防治及应急管理支出（类）支出5.74万元，占0%；。
（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为16679.38万元，支出决算为16679.38万元，完成年初预算的100%。其中：
1.一般公共服务支出（类）发改与改革事务（款）一般行政管理事务（项）2024年预算数为90.84万元，比上年预算数增加90.84万元，主要是由于机构改革，人员变动。
2. 社会报障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为30.90万元，比上年预算数增加8.67万元，主要基本支出中人员变动。
3.社会报障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年预算数为22.59万元，比上年预算数增加4.5万元，主要基本支出中人员变动。
4.社会报障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）2024年预算数为5.9万元，比上年预算数减少0.52万元，主要其他优抚金减少。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算数为12.63万元，比上年预算数增加2.35万元，主要是人员变动。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2024年预算数为35.86万元，比上年预算数增加4.73万元，主要是人员变动。
7.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）2024年预算数为2319.03万元，比上年预算数增加2207.81万元，主要是污染防治项目支出增加。
8.节能环保支出（类）自然生态保护（款）自然保护地（项）2024年预算数为561.87万元，比上年预算数增加518.94万元，主要是污染防治项目支出增加。
9.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）2024年预算数为104.83万元，比上年预算数减少486.03万元，主要是其他农业农村项目支出减少。
10.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）2024年预算数为104.83万元，比上年预算数减少486.03万元，主要是其他农业农村项目支出减少。
11.农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）2024年预算数为112.09万元，比上年预算数增加106.82万元，主要是其他农业农村项目支出增加。
12.农林水支出（类）水利（款）防灾减灾（项）2024年预算数为23.36万元，比上年预算数增加23.36万元，主要是行政运行基本支出增加。
13.农林水支出（类）水利（款）一般行政管理事务（项）2024年预算数为244.57万元，比上年预算数减少95.3万元，主要是项目支出减少。
14.农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）2024年预算数为808.91万元，比上年预算数增加99.85万元，主要是水利工程项目支出增加。
15.农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）2024年预算数为14万元，比上年预算数减少147.39万元，主要是水资源节约管理与保护项目支出减少。
16.农林水支出（类）水利（款）防汛（项）2024年预算数为190.39万元，比上年预算数减少87.56万元，主要是防汛项目支出减少。
17.农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）2024年预算数为49万元，比上年预算数增加49万元，主要是大中型水库移民后期扶持专项支出增加。
18.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）2024年预算数为752.65万元，比上年预算数增加376.8万元，主要是其他水利项目增加。
19.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）2024年预算数为236.59万元，比上年预算数减少23.41万元，主要是行政运行支出减少。
20.农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）2024年预算数为86.92万元，比上年预算数减少2019.22万元，主要是水利工程建设支出减少。
21.农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）2024年预算数为13.01万元，比上年预算数减少96.64万元，主要是农村水利项目支出减少。
22.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）2024年预算数为297.96万元，比上年预算数减少106.97万元，主要是农村基础设施建设项目支出减少。
23.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）2024年预算数为1.58万元，比上年预算数减少112.46万元，主要是巩固脱贫攻坚成果项目支出减少。
24.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）其他普惠金融发展支出（项）2024年预算数为11.5万元，比上年预算数减少27万元，主要是普惠金融发展支出项目支出减少。
25.住房报障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为26.15万元，比上年预算数增加4.26万元，主要是基本支出中人员变动。
26.灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款））其他灾害防治及应急管理支出（项）2024年预算数为5.74万元，比上年预算数增加5.74万元，主要是其他灾害防治及应急管理项目支出增加。
（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出 370.62万元，其中：人员经费341.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、邮电费、其他交通费用、对个人和家庭的补助、生活补助。公用经费29.61万元，主要包括：办公费、商品和服务支出、印刷费、水费、电费、邮电费、工会经费、其他交通费用。
（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出8,591.18万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加4692.74万元，增长55%，主要原因是政府性基金增加。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出8,591.18万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出7030.04万元，占81%；农林水支出（类）支出155.39万元，占2%；其他支出（类）支出1405.75万元，占17%。
（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为8,591.18万元，支出决算为8,591.18万元，完成年初预算的100%。其中：
1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）2024年预算数为6510.47万元，比上年预算数增加6450.09万元，主要是补助人员增加。
2. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业农村生态环境支出（项）2024年预算数为3.52万元，比上年预算数增加0.62万元，主要是基础设施建设项目增加。
3.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）2024年预算数为65.82万元，比上年预算数增加58.26万元，主要是其他国有土地使用权出让收入安排的支出增加。
4. 城乡社区支出（类）污水处理费安排的支出（款）污水处理设施建设和运营（项）2024年预算数为450.24万元，比上年预算数减少294.34万元，主要是今年城市公共设施减少。
5.农林水支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）2024年预算数为64.98万元，与上年预算数减少0.66万元，主要是移民补助减少。
6.农林水支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）2024年预算数为90.41万元，与上年预算数减少41.66万元，主要代征手续费业务减少。
7.其他支出（类）其他政府性基金及应专项债务收入安排支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排支出（项）2024年预算数为1405.75万元，与上年预算数减少1290.43万元，主要污水项目减少。
（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开07表；2023年度决算相关数据取自2023年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是……。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；
（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：
1.0（类）0（款）0（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是……；二是……。
……
2.……
……
（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开08表。）
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是……。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：
XXXX支出XX万元。主要用于……
XXXX支出XX万元。主要用于……
……
因公出国（境）费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是……。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，主要用于……，年末公务用车保有量0辆。
公务用车运行维护费支出0万元，主要用于……。
公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是……。
3.公务接待费支出0万元，其中：
国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要用于……。
国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于……。
公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是……。
（注：2024年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2023年度相关数据可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）
十、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金13661.32万元，占一般公共预算项目支出总额的15%。组织对2024年度26个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金13661.32万元，占政府性基金预算项目支出总额的57%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
共组织对76个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1984.88万元，政府性基金预算支出7776.44万元，国有资本经营预算支出0万元。
（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。
（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）
我单位在决算中反映3个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。
县水务服务中心项目绩效自评表
县水务服务中心项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为7776.44万元，执行数为7191.18万元，完成预算的93%。项目绩效目标完成情况：已按照实际情况完成。
（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）
部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于印发<海南省项目支出绩效评价管理实施办法>的通知》（琼财绩〔2020〕594号）填写。
（四）财政评价结果（如有）
反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。
十一、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度县水务服务中心机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，完成预算的0%；与2023年度相比，机关运行经费增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减0支出/……等（具体增减原因由预算部门、单位根据实际情况填列）。
（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）
（二）政府采购支出情况
2024年度县水务服务中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。
（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）
（三）国有资产占用情况
截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积440平方米。
本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……。
单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
十六、支出功能分类：
XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；
XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。
（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）
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